Demirbaş hakkında bir vergi sorusu

Question

Merhaba,

Şahıs şirketimi 8.ayda kapattım. Demirbaşlar için fatura kestim satış olarak çıktım hepsini.
Bu demirbaşların kdvsini ödedim. Şimdi de gelir vergisi için bir fatura çıkmış.

Ben burayı anlayamıyorum. Biliyorsunuz demirbaş kdv'den full düşüyor ama gelir vergisinden amortisman olarak düşüyor, aydan aya ama şu an benden full gelir vergisi istiyorlar sanki normal satış yapmışım gibi.
Örnek olarak, 8.ayda kapattığım şirkete 6.ayda 5000 Liralık bir demirbaş girmiştim. Bunun gelir vergisi olarak bana neredeyse hiç katkısı olmadı çünkü 2 ay sonra şirketi kapattım. Bu demirbaşı 3500 TL'den sattım, bu demirbaş için benden 500 TL'lik bir gelir vergisi istiyorlar. Bana hiç mantıklı gelmedi bu iş. Zararına satıyorum, kar ediyormuş gibi gelir vergisi ödüyorum, hadi KDV'yi zamanında düştüm de gelir vergisinden bir şeyde düşmedim. Anlam veremedim bu işe.

Muhasebecimle konuyu konuştum, bu hiç mantıklı değil dedim ama tam emin olamadı konuşacağım dedi. Bunun böyle olması mı gerekiyor? Yanlışsa nasıl düzeltiriz?

odilerimbeyler · Answer

Türkiyede yaşıyorsanız mantık aramayın &#128077;

ClaxMan · Answer

SinemBilisim adlı üyeden alıntı:						mesajı görüntüle									Merhaba,

Şahıs şirketimi 8.ayda kapattım. Demirbaşlar için fatura kestim satış olarak çıktım hepsini.
Bu demirbaşların kdvsini ödedim. Şimdi de gelir vergisi için bir fatura çıkmış.

Ben burayı anlayamıyorum. Biliyorsunuz demirbaş kdv'den full düşüyor ama gelir vergisinden amortisman olarak düşüyor, aydan aya ama şu an benden full gelir vergisi istiyorlar sanki normal satış yapmışım gibi.
Örnek olarak, 8.ayda kapattığım şirkete 6.ayda 5000 Liralık bir demirbaş girmiştim. Bunun gelir vergisi olarak bana neredeyse hiç katkısı olmadı çünkü 2 ay sonra şirketi kapattım. Bu demirbaşı 3500 TL'den sattım, bu demirbaş için benden 500 TL'lik bir gelir vergisi istiyorlar. Bana hiç mantıklı gelmedi bu iş. Zararına satıyorum, kar ediyormuş gibi gelir vergisi ödüyorum, hadi KDV'yi zamanında düştüm de gelir vergisinden bir şeyde düşmedim. Anlam veremedim bu işe.

Muhasebecimle konuyu konuştum, bu hiç mantıklı değil dedim ama tam emin olamadı konuşacağım dedi. Bunun böyle olması mı gerekiyor? Yanlışsa nasıl düzeltiriz? 		
TÜRKIYE De iş yapılmaz sadece yat ve devlete yük ol.

ClaxMan · Answer

Kolunu bacağını kıracaksın. Sakat maaşı alacaksın. Bazi uzuvların olmayacak ama daha huzurlu olacaksın.

Elazığlı168 · Answer

Demirbaş ve Amortisman limitini geçen giderler için normal.

finansmuhendisi · Answer

Bir hata yok. Ürün satışlarınız, demirbaş satışlarınız ve diğer faaliyet gelirlerinizin hepsi kâr olarak tek kalem altında toplanır. Gelir vergisi, KDV'den hariç olarak hesaplanır. Total rakamda kâr oluşuyorsa nerden neyi sattığınıza bakılmaz. Görünen kârın direk %15'i gelir vergisi olarak sizden tahsil edilir. 8.Ayda sattığınız için 9.Ayda KDV ödemesi, 11.Ayda ise Gelir Geçici Vergi ödemesi yaparsınız. Mantıksız ama bu şekilde..

SmmmErhaN · Answer

Kestiğiniz faturanın kdvsi ni ödemişsiniz buraya kadar sıkıntı yok.

2. olarak 2020/6.ayda aldığınız amortismanı 3500-TL'ye sattığınızda amortisman ayırmışta olsanız zararına satmışsınızdır.

Fakat geçici vergi ödemesi çıktıysa firmayı kapattığınız 8.ay sonu itibariyle demirbaş satışı haricindeki faaliyetlerinizden kar yapmış gözüküyorsunuzdur. (resmiyette)

SinemBilisim · Answer

SmmmErhaN adlı üyeden alıntı:						mesajı görüntüle									Kestiğiniz faturanın kdvsi ni ödemişsiniz buraya kadar sıkıntı yok.

2. olarak 2020/6.ayda aldığınız amortismanı 3500-TL'ye sattığınızda amortisman ayırmışta olsanız zararına satmışsınızdır.

Fakat geçici vergi ödemesi çıktıysa firmayı kapattığınız 8.ay sonu itibariyle demirbaş satışı haricindeki faaliyetlerinizden kar yapmış gözüküyorsunuzdur. (resmiyette) 		Hocam anladığım kadarıyla benimle aynı şeyi söylüyorsunuz. Bu demirbaşa gelir vergisi çıkmaması gerekiyor yani?

7 ve 8. aylarda kestiğim toplam fatura 5000 TL, giderlerim de hepsi gelir vergisinden düşülebilecek şekilde 5500 TL civarı. Haliyle demirbaş dışında bir karım yok.
Demirbaş satışım 10.000 TL civarı bu yüzden de 1.600 liralık bir gelir vergisi çıkmış.

finansmuhendisi adlı üyeden alıntı:						mesajı görüntüle									Bir hata yok. Ürün satışlarınız, demirbaş satışlarınız ve diğer faaliyet gelirlerinizin hepsi kâr olarak tek kalem altında toplanır. Gelir vergisi, KDV'den hariç olarak hesaplanır. Total rakamda kâr oluşuyorsa nerden neyi sattığınıza bakılmaz. Görünen kârın direk %15'i gelir vergisi olarak sizden tahsil edilir. 8.Ayda sattığınız için 9.Ayda KDV ödemesi, 11.Ayda ise Gelir Geçici Vergi ödemesi yaparsınız. Mantıksız ama bu şekilde.. 		6. ayda 5000 TL'ye ürün aldım, 7.ayda 5000 TL'ye sattım. KDV diğer aya attığı için KDV'den kazık yemem ama %0 karla sattığım ürün için %20 gelir vergisi ödeyip 1000 TL zarar ederim.  Mantık bu mudur yani?

SmmmErhaN · Answer

SinemBilisim adlı üyeden alıntı:						mesajı görüntüle									Hocam anladığım kadarıyla benimle aynı şeyi söylüyorsunuz. Bu demirbaşa gelir vergisi çıkmaması gerekiyor yani?

7 ve 8. aylarda kestiğim toplam fatura 5000 TL, giderlerim de hepsi gelir vergisinden düşülebilecek şekilde 5500 TL civarı. Haliyle demirbaş dışında bir karım yok.
Demirbaş satışım 10.000 TL civarı bu yüzden de 1.600 liralık bir gelir vergisi çıkmış. 		7 - 8.AYLARDA GELİR 5000
DEMİRBAŞ SATIŞI    10.000
GİDER                     -5500
TOPLAM                 +9500 (KAR)

9500 * 0,15 = 1425 + damga vergisi ödeme çıkar.

Keşke demirbaş faturası kesmeden önce muhasebecinle görüşüp vergi çıkmayacak şekilde demirbaş faturasını kesseydin hocam

Muhasebe ile ne kadar sekronize çalışırsanız o kadar kara geçersiniz.

SinemBilisim · Answer

SmmmErhaN adlı üyeden alıntı:						mesajı görüntüle									7 - 8.AYLARDA GELİR 5000
DEMİRBAŞ SATIŞI 10.000
GİDER -5500
TOPLAM +9500 (KAR)

9500 * 0,15 = 1425 + damga vergisi ödeme çıkar.

Keşke demirbaş faturası kesmeden önce muhasebecinle görüşüp vergi çıkmayacak şekilde demirbaş faturasını kesseydin hocam

Muhasebe ile ne kadar sekronize çalışırsanız o kadar kara geçersiniz. 		Görüştüm zaten hocam, 20 bin kesiyordu o demirbaşlara  &#128513; Zorla 10 bine düşürdüm.

SmmmErhaN · Answer

SinemBilisim adlı üyeden alıntı:						mesajı görüntüle									Görüştüm zaten hocam, 20 bin kesiyordu o demirbaşlara &#128513; Zorla 10 bine düşürdüm. 		Neyse herhangi bir yorum da bulunmak istemiyorum siz beni anladınız umarım