Son dönemde hayat sigortasıyla ilgili konuştuğum kişilerde en çok dikkatimi çeken şeylerden biri şu oldu:
Birçok kişi hayat sigortasının vergi avantajı olduğunu bilmiyor.
Özellikle gelir vergisi dilimi yükselen çalışanlarda veya yıllık beyanname veren kişilerde bu avantaj ciddi şekilde değerlendirmeye değer.
Çünkü birikim primi içeren hayat sigortalarında, ödenen primlerin %50’si, mevzuattaki sınırlar dahilinde gelir vergisi matrahından indirilebiliyor. GİB’e göre indirimin toplamı, ilgili gelir veya ücretin %15’i ve yıllık brüt asgari ücret sınırları içinde uygulanıyor. 2026 için yıllık brüt asgari ücret sınırı 396.360 TL.
Burada özellikle bir noktayı ayırmak gerekiyor:
Bu, “ödediğiniz primin %50’sini geri alıyorsunuz” anlamına gelmiyor.
Prim tutarının %50’si, şartlar ve yasal limitler dahilinde vergi matrahından indirime konu olabiliyor. Gerçek vergi avantajınız ise bulunduğunuz vergi dilimine göre değişiyor.
Basit bir örnek üzerinden anlatayım.
Aylık 200 USD birikimli hayat sigortası primi ödediğinizi düşünelim.
Vergi matrahı hesabında primin 100 USD karşılığı olan kısmı, diğer şartlar da sağlanıyorsa indirime konu olabilir.
Örneğin %27 veya %35 gelir vergisi diliminde bulunan bir kişi için bu durum poliçenin cebinden çıkan net maliyetini aşağı çekebilir.
Ama kesin rakam vermeden önce kişinin gelir durumu, vergi dilimi, kullandığı diğer indirimler ve yasal limitleri birlikte değerlendirmek gerekiyor.
Bir diğer sık aldığım soru da şu:
“Zaten BES’im var. Hayat sigortasına neden ihtiyacım olsun?”
Vergi tarafında ikisi arasında önemli bir fark bulunuyor.
Bireysel olarak BES’e ödediğiniz katkı payları gelir vergisi matrahından indirilemiyor.
Birikim primi içeren hayat sigortasında ise yukarıdaki şartlar dahilinde ödenen primlerin %50’si matrah indirimi hesabına dahil edilebiliyor.
Bu yüzden BES’i olan birinin hayat sigortası yaptırması da gayet mümkün.
İki ürünün amacı zaten birebir aynı değil.
BES daha çok emeklilik dönemi için birikim planıyken, hayat sigortasında ürüne göre;
• vergi avantajı
• vefat halinde aileye maddi güvence
• USD bazlı prim ve teminat yapısı
• poliçe süresi sonunda ödeme
• prim ödeme teşvik ödülü
• poliçeden borç / ikraz kullanma
• prim azaltma
• ödemeye ara verme
gibi farklı özellikler bir arada bulunabiliyor.
Vergi avantajının sadece maaşlı çalışanlar için olduğunu da düşünmeyin.
Yıllık gelir vergisi beyannamesi veren kişiler de şartları sağlamaları halinde hayat/şahıs sigorta primlerini beyannamede indirim konusu yapabiliyor.
Örneğin kira geliri nedeniyle yıllık beyanname veren kişilerde hayat/şahıs sigortası primleri indirilebilecek kalemler arasında açıkça yer alıyor.
O yüzden özellikle;
%27–%35 vergi dilimine giriyorsanız,
kira geliri nedeniyle beyanname veriyorsanız,
gelir vergisi yükünüz yüksekse,
veya mevcut BES’inizin yanında farklı bir birikim + güvence planı arıyorsanız
hayat sigortasının bu tarafını incelemenizi öneririm.
İsteyen arkadaşlara kendi gelir/vergi durumuna göre;
100 USD
200 USD
300 USD
aylık prim üzerinden örnek hesap hazırlayabilirim.
Yaşınızı, gelir şeklinizi ve yaklaşık aylık bütçenizi yazmanız yeterli.
Sadece bilgi almak isteyen de yazabilir, poliçe yaptırma zorunluluğu yok.
Buse Şenyürek
Sigorta Danışmanı – FGA Sigorta
WhatsApp: +90 534 040 49 92
busesenyurek@fgasigorta.com
