kdv hesabı nasıl yapılır?

Arkadaşlar merhabalar, varsayalım ki ben kdv dahil 7tl ye bir ürün aldım ve bu ürünü kdv dahil 10 tlye sattım

soru 1 : 10 tlnin mi kdvsini ödeyeceğim 10-7=3tl nin mi

soru 2: Bu örnek üzerinden gelir vergisi öderken nasıl oluyor?

Bildiğim kadarıyla 10 tl nin vergisini ödeyip 7 tl nin faturasını gider göstermelisiniz. Muhasebeci arkadaşlar daha net cevap verecektir.

Kdv dahil 7 tl ise (kdv %20 olsun) 7/1,2 sana ürün fiyatını verir. Aradaki fark indirilecek kdv dir.

Yine aynı şekilde kdv dahil 10 tl ise 10/1,2 kdv hariç satış fiyatı verir. Aradaki fark hesaplanan kdv dir.

Hesaplanan kdv-indirilecek kdv senin ödemen gereken kdv dir. Bununla ilgili ayrıntılı makale yazmıştım. Bakın isterseniz. Kdv nasıl hesaplanır.

1,2 lere böldüğün zaman çıkan ilk tutar maliyetin, ikinci tutar ise satış fiyatın. İkisinin arasındaki fark da gelirin. Bunun için de şuraya göz atmalısın. Gelir vergisi nasıl hesaplanır.

Örneğinizin üstünden yürüyelim;


Ürün alış fiyatınız 7₺ = 5.60₺ ürün + 1.40₺ KDV(%20)

Ürün satış fiyatınız 10₺ = 8₺ ürün + 2₺ KDV (%20)

Devlete aldığınızı gider, sattığınızı da gelir olarak gösterirsiniz. Devlette zaten alırken 1.40₺ KDV ödediğiniz için bunu gelirden düşer ve 2₺ olan satış KDV’sini size 0.60₺ olarak yansıtır.

2₺ - 1.40₺ = 0.60₺ olur yani tahakkukta ödeyeceğiniz KDV tutarı.

2. sorunuzun detayını daha bilgili birisi cevaplayabilir. Yanlış bilgilendirme yapmak istemem.

120₺ kdv dahil şeklinde ürün aldın. sen kdv dahil 160₺'ye satacağın bir şekilde anlatayım:

100₺+20₺kdv'lik aldığın ürünü gider olarak göstericeksin.

senin devlete ödiceğin kdv:
160x20/100= 32₺
32-20= 12₺
12₺ kdv ödiceksin.

senin devlete 3 ayda bir ödiceğin gelir vergisi:
160-120= 40₺
40x15/100= 6₺
6₺ gelir vergisi ödiceksin.

Totalde kârın: 40-18= 22₺

Gelir vergisini hesaplamayı unutmayın diyecektim ki arkadaşlar yazmış.

Hocam şimdi 40 tl nin 12 sini devlet bizden vergi olarak zaten aldı. Neden geri kalan 28 üzerinden değilde 40 üzerinden %15 gelir hesaplanıyor. Bize gelen 40 değil 28, devlet kendi vergisini gelir olarak sayıp ondanda bidaha vergi mi almış oluyor

Soru 1'in cevabı 3 TL üzerinden...

Satış fiyatınızdan alış fiyatınızı çıkartıyorsunuz. Geriye kalan miktar üzerinden verginiz çıkar.

Ürünü tedarik aldığınız yerden fatura alıp, bunu gider gösterirseniz sadece kârınızın vergisini ödersiniz yani 3₺‘nin.

Tedarik ettiğiniz yer fatura kesmeyecek ise mecburen 10₺’nin tamamının vergisini siz ödersiniz.

KDV’yi bulmak için sayıyı 1.20’ye bölmeniz yeterli, örneğin 10₺’yi 1.20’ye bölersek, 8,33₺ elimize kalır. Yani 1,67₺’si KDV’ye gitmiş olur. Bu durumda net kârınız 1,33₺ olur.

Fakat 7₺’yi gider gösterebilirseniz, 3₺’nin KDV’sini ödemeniz gerekir, hemen onuda hesaplayalım. 3₺’yi 1.20’ye bölelim, çıkan sonuç 2.5₺ yani 0,50₺ vergiye gidecek, elinize net 2.5₺ kâr kalacak.

Umarım yardımcı olmuşumdur. 🙏🏻