Google'a doğru fatura kesmiş miyim?

Şirket değiştirdiğim için ilk defa ben faturasını kestim, bayram nedeniyle muhasebecimi de rahatsız etmek istemedim. Google play android uygulama abonelik gelirimi faturalandırdım. Doğru yapmış mıyım?

evet tamamen doğru

Google firmasına hiç fatura kesmedim ama özel bir kanun maddesi ya da bir özel durum mu var?

Yurtdışındaki bir şirkete fatura düzenlerken KDV 0 (sıfır) hesaplanır.

Ayrıca yurtdışına düzenlenen E-Arşiv faturalarında vergi kimlik no olarak "22222222222" yazılması genel uygulamadır.

Yani şirket banka hesabına para girişi oluyor illa ki bi fatura kesilmeli.
Hepsine %0 mı kesmem gerekiyor acaba diye düşündüm sonra Türkiye gelirlerini ayırdım öyle 20'li kestim

Banka hesabınıza gelen paradan devlet otomatik vergi kesintisi yapmıyor ise genel olarak düz mantık şöyle olmalı.

Hesabınıza yurtdışından 1.000 TL para geliyor ise siz KDV`siz 1.000 TL`lik fatura düzenlemelisiniz.

Tabi sizi yanıltmayayım. Google özel ya da bu piyasaya özel yeni bir düzenleme yok ise.

Bu vergi istisna mevzusu değil limited şirket için

Kafanız karışmasın.

Vergi muafiyeti olan Esnaf ya da Özel izinle istisna getirilen Dernek Ticari işletmeleri hariç;

Şahıs işletmesi, Ltd ya da AŞ.`lerde durum değişmez.

İnternetten aldığım bilgi de beni doğruladı ama muhasebeciniz ile görüşün derim.

------------------------------------------
google commerce limited`e fatura düzenleme
-----------------------------------------

Google Commerce Limited'e fatura keserken işleminiz Hizmet İhracatı (yurt dışına hizmet satışı) olarak kabul edilir. Bu işlem için KDV hesaplanmaz, ancak faturanızda "KDV İstisnası" veya "Hizmet İhracı" ibaresine yer verilmelidir. Faturayı GİB üzerinden nasıl düzenleyeceğiniz aşağıda açıklanmıştır: [1, 2, 3, 4]


📝 Alıcı Bilgileri

• Alıcı Adı: Google Commerce Limited
• Ülke: İrlanda (veya firmanızın faturasında yazılı olan ilgili ülke)
• Vergi Kimlik Numarası (VKN): Yurt dışı (ihracat) işlemlerinde alıcı için Vergi No kısmına zorunlu olarak 10 tane 2 (2222222222) yazmalısınız. [1]

💶 Fatura Detayları

• Fatura Tipi: İstisna / Özel Matrah
• Para Birimi: Google size hangi para birimiyle (örn. USD, EUR) ödeme yapıyorsa faturanızı da o birim üzerinden kesmelisiniz.
• KDV Oranı: %0 (Hizmet İhracı kapsamında KDV'den muaftır).
• İstisna Kodu: Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) Portalında veya entegratörünüzde hizmet ihracatına uygun istisna kodunu seçin (Örn: 302 - Mal ve Hizmet İhracı). [1, 2]

🖥️ İşlem Adımları

• Belge Tipi: e-Fatura mükellefi iseniz e-Fatura, e-Arşiv mükellefi iseniz e-Arşiv Faturası seçeneğini kullanın.
• GİB Portal Girişi: Gelir İdaresi Başkanlığı e-Arşiv Portalı veya kullandığınız özel entegratör sistemine (örn. Paraşüt, Mikro, eLogo) giriş yapın.
• Fatura Oluşturma: Satır ekle kısmından hizmet bedelini girip tutarı belirtin.
• Not Kısmı: Fatura notu alanına "KDV Kanunu'nun 11/1-a maddesi gereğince hizmet ihracı kapsamında KDV hesaplanmamıştır." ibaresini ekleyin. [1, 2]

Not: Türkiye'de bazı Google hizmetleri/reklamlarında Google size fatura kesmeyebilir ve sadece ödeme makbuzu verebilir. Mali müşavirinizle görüşerek firmanızın aldığı ödemeye veya yaptığı harcamaya göre "gider pusulası" veya "kendi kendine faturalama (self-billing)" gerekip gerekmediğini teyit etmeniz önerilir.

Yanlış kesilmiş yurtdışı hizmet bedellerinde KDV olmaz.

İstisna hizmet olması lazım

Faturayı iptal edin, veya en sağlıklısı muhasebeciniz ile görüşün.