Bu cevap, konu sahibi tarafından kabul edilebilir bir cevap olarak işaretlendi.
Yurt dışı ödemesi olduğu için KDV 2 Beyannamesi diye bir şey veriliyor. Yanlış yönlendirmemek için forumun en hızlı muhasebecisini konuya etiketliyorum
@YigitBey55;
Barış Bey güzel sözleriniz için teşekkürlerimi sunuyorum.
Konuya gelecek olursak; İş amaçlı yapılan yurt dışı harcamaları,
tevsik edici belgelerle ( fatura) kanıtlandığı sürece ticari kazancınızdan gider olarak yazılabilir.
Ancak yurt dışından alınan hizmetin bedeli üzerinden KDV 2 (Sorumlu Sıfatıyla KDV) doğar. Bu tutar 2 No'lu KDV beyannamesi ile beyan edilip ödenir ve aynı dönem 1 No'lu KDV beyannamesinde indirim konusu yapılır . Yurt dışı harcamalarıyla ilgili dikkat etmeniz gereken detaylar:
Gelir Vergisi Kanunu hükümlerince harcamaların yurt dışındaki ilgili ülkenin teamüllerine göre geçerli bir belgeyle (fatura, fiş vb.) kanıtlanması şarttır. Örneğin Meta faturası, antropic claude faturası, google dan gelen fatura vb gibi.
KDV, fatura veya benzeri belge üzerinde ayrıca gösterilmiş olmalıdır.