Zaten KDV konusunda 2 türlü vergi tekniği raporu var.

1-Fatura kesmediğiniz için hizmet ihracı değildir.
2-...... web sitesi işyeri sayılır, o yüzden hizmet yurtiçinde olmuştur vs vs den dolayı hizmet ihracı değildir.

3. bir rapor şekli daha görmedim. Sizin rapor şekliniz zannedersem 2. madde kapsamına giriyor.

Birincisi web sitesi işyeri sayılmaz. 2. Vergi sistemimiz tahsilat değil tahakkuk sistemi üzerine kuruludur. Yani rakamın belli olması yeterlidir. Tahsil edilmesi çok önemli değildir.
Firma yurt dışına mal satıyor. Şu an KDV iadesi talebinde bulunduğumuzda, bu firma yurt dışına kestiği faturayı tahsil etmiş mi etmemiş mi? vergi dairesine sunmuyoruz bile. KDV İademiz gerçekleştiriliyor.
Önemli olan gümrük beyannamesi ve gümrük beyannamesinin kapanma tarihidir.

Dediğim gibi ben olsam en azından KDV yi dava konusu yapardım. Çünkü kazanma şansınız daha yüksek. Benim kişisel görüşümdür.

KDV dahil+hariç olayına hiç girmiyorum o konu belli başına önemli başka bir vergilendirme hatasıdır.

Kenan Gümüş
S.M. Mali Müşavir
sn.kenangumus@gmail.com