24.000 TL reklam için:
Vereceğin stopaj: 4.235,29
Vereceğin KDV: 5.082,35 (Muhasebecin KDV2 den giriş yapıp KDV1 e işleyecek)
Bunları ödeyeceksin.

48,000 TL gelir için keseceğin fatura:
Fatura : 40.677,97
KDV (%18): 7.322,03

Sonuçta KDV için: 7.322,03 - 5.082,35 = 2.239,68 KDV daha ödeyeceksin.

Gelir vergisi için ise: 40.677,97 - 28.235,29 = 12.442,67 TL üzerinden hesaplayacaksın.

Şeklinde biliyorum.