Hocam konuyu görünce yazmak istedim. Cevaplarsaniz sevinirim. Şimdi biliyorsunuzdur 50₺ ye 150₺ limitli facebook Instagram reklam hesapları satılıyor. Ben bu hesaplardan aldım reklam çıkıyorum instagramdan ama kdv dir vergidir vs bilmiyorum yani. Şahıs şirketim var. Rwklam verirken galiba kdv no gibi bir şeyler yzma yeri vardı galiba ama ben orayı geçiyorum. Bu bir sorun olurmu veya ne yapmam gerekiyor. Kullandığım hesaplar 150₺ lik reklam hesapları.
Kurumlar vergisi mükellefi yani Anonim şirket veya limited şirketlerden reklam hizmeti aldığınızda stopaj ödemezsiniz. Size kestiği faturayı direkt olarak gider olarak işlersiniz.
Merhaba,
Direkt örnek üzerinden gidelim.
Facebook'a 1000 TL reklam verip 2000 TL kazandığımızı varsayalım.
%18 KDV'den dolayı cebimizden 1180 TL reklam parası çıkar.
2000 - 1180 = 820 TL karımız olur. (Tabiki bu durum yasal değil, maliyeden çağırılabilirsiniz)
Buraya kadar her şey güzel, eğer mükellef olursak... 
1000 TL reklam verirsek 176 TL stopaj parası öderiz ve 211 TL KDV2 oluşur.
Yine 2000 TL kazandığımızı varsayarsak 305 TL KDV ödememiz çıkar. Ama yukarıda reklamdan dolayı oluşan 211 TL'lik KDV2'yi düşeriz.
Karı hesaplarsak;
2000 - 1000 - 176 - 305 + 211 = 730 TL kar
Hesap doğru mudur arkadaşlar?
@hakyil;
@Vergiseldestek1; hocalarım hesap doğru mudur?
KDV ayrı bir çuvalda hesaplanır. KDV devletin parasıdır diyebiliriz.
Önce KDV hesabı;
2.000 TL KDV dahil demişsin
Bu durumda satış 1695 KDV yani devlet adına tahsil ettiğin KDV 305 TL olur.
211 KDV2 den zaten ödeme yapmıştın 305 TL den düşerek 94 TL KDV ödemesi çıkar. Bu hesabın maliyetine etkisi yoktur.
Maliyet hesabın ise;
1.695 - 1.000 - 176 = 519 kâr
şeklinde olur.