Hocam işin özü KDV hesabını doğru anlamışsın alışların + satışların - düşün. Bu ay sonunda alışlarından ardan KDV elinde devreder birikir, sonraki ay fatura kesince düşer.
KDV ödemesi hesaplaması şu şekilde oluyor.
Önceki aydan elindek alan KDV faslası +
Bu ay aldığın ürünlerin KDV'si +
Sattığın ürünlerin KDV'si -
+ 'lar fazla ise devreder, - fazla ise o rakamı ödersin.

Kar / Zarar durumunda ise şahıs şirketlerinde vergi artan oranlıdır.
100 liraya alıp 200 liraya satarsan 100 liranın % 15'i kadar vergi ödersin. Yıllık bazda kar miktarın arttıkça oran yükselir. Oranlar da şu şekilde.

14.800 TL'ye kadar % 15
34.000 TL'nin 14.800 TL'si için 2.220 TL, fazlası % 20
80.000 TL'nin 34.000 TL'si için 6.060 TL, (ücret gelirlerinde 120.000 TL'nin
34.000 TL'si için 6.060 TL), fazlası % 27
80.000 TL'den fazlasının 80.000 TL'si için 18.480 TL, (ücret gelirlerinde
120.000 TL'den fazlasının 120.000 TL'si için 29.280 TL), fazlası % 35

Başka sorularınız varsa yardımcı oluyum muhasebe konusunda.